با این کار، همه تراکنش‌های مالی شما به‌طورمستقیم در سامانه مالیاتی ثبت می‌شوند و مالیات بر درآمدتان براساس داده‌های کارتخوان، شفاف‌تر و دقیق‌تر محاسبه می‌شود. در ادامه این مقاله، مراحل ثبت و تکمیل اظهارنامه مالیاتی کارتخوان را به‌طورکامل توضیح می‌دهیم و مدارک لازم را نیز به شما می‌گوییم تا بتوانید با اطمینان‌خاطر این فرآیند را انجام دهید.
برای ثبت اظهارنامه مالیاتی کارتخوان، باید کد رهگیری مالیاتی داشته باشید. این کد یک شماره 10 رقمی است که هنگام ثبت‌نام در سامانه مالیاتی به شما داده می‌شود؛ برای ورود به این سامانه و ثبت اظهارنامه به کد رهگیری مالیاتی نیاز دارید. اگر دستگاه کارتخوان دارید و هنوز آن را در سایت مالیات و دارایی ثبت نکرده‌اید، ابتدا باید به سامانه tax.gov.ir مراجعه کنید. فرقی نمی‌کند دستگاه شما ثابت یا کارتخوان لمسی سیار باشد، باید اطلاعات آن را در سازمان مالیات ثبت کنید؛ درغیراین‌صورت جریمه می‌شود. بعد ثبت‌نام و دریافت کد رهگیری، امکان ثبت اظهارنامه مالیاتی برای شما وجود دارد:
ابتدا وارد سامانه https://tax.gov.ir/Pages/HomePage شوید. پس از ورود، گزینه «اظهارنامه مالیاتی اشخاص حقیقی» را انتخاب کنید. سپس روی «ایجاد اظهارنامه جدید» بزنید. در این مرحله، باید اطلاعات اولیه مثل شماره ملی، کد پستی و کد رهگیری خود را بنویسید. چون این اظهارنامه برای شخص حقیقی است، در قسمت «آیا شریک دارید؟» گزینه «خیر» را انتخاب کنید و سپس روی گزینه گروه سوم مودیان بزنید و به قسمت بعدی بروید.
در صفحه بعد، اطلاعات خود را می‌بینید. اگر اطلاعات صحیح بود، روی گزینه «تایید» بزنید.
در صفحه بعدی که پیش روی شماست، باید اطلاعات هویتی خود را تکمیل کنید. برخی از بخش‌ها به‌صورت پیش‌فرض تکمیل شده‌اند و نمی‌توانید آن‌ها را تغییر دهید. فقط باید بخش‌های خالی (مانند سری و سریال شناسنامه) را تکمیل کنید.
بخش بعدی مربوط به محل کار و حساب‌های بانکی مرتبط با کسب‌وکار شما است. اطلاعات مربوط به واحد شغلی (پلاک، نشانی، کدپستی) و حساب بانکی خود را با دقت وارد کنید. شماره‌حسابی که به دستگاه کارتخوان شما متصل است (و آن را در سامانه ثبت کرده‌اید)، کد شعبه، موجودی اول دوره و سایر اطلاعات را دقیق تکمیل کنید. این اطلاعات مستقیم به محاسبه مالیات شما مربوط می‌شوند.
در بخش بعدی باید اطلاعات مربوط به فعالیت شغلی‌تان در سال مالی گذشته را وارد کنید. بیشتر سوال‌های این بخش، به‌صورت بله یا خیر هستند.
در صفحه بعد باید اطلاعات مجوز اقتصادی خود را وارد کنید. این اطلاعات شامل تاریخ صدور پروانه کسب، تاریخ انقضا و سایر اطلاعات می‌شوند.
در مرحله بعدی اگر محل کسب‌وکار شما اجاره‌ای است، باید اطلاعات ملک اجاره‌ای خود را وارد کنید. اما اگر مالک محل کسب‌وکار هستید، این بخش را نادیده بگیرید.
در قسمت بعد اگر هزینه‌هایی دارید که شامل معافیت مالیاتی می‌شوند (مثل برخی هزینه‌های درمانی یا تسهیلات اعتباری مسکن از بانک‌ها)، اطلاعات آن را وارد کنید.
بخش هفتم برای ثبت درآمدهای معاف از مالیات است. اگر بخشی از درآمد شما شامل معافیت مالیاتی می‌شود (مانند فعالیت‌های کشاورزی، گردشگری و زیارتی)، باید در این بخش ثبت شود.
کمک‌های مالی که از طرف سازمان امور مالیاتی تأیید شده باشند؛ باعث معافیت مالیاتی شما می‌شوند. اگر چنین فعالیت‌هایی انجام داده‌اید؛ باید نام دریافت‌کننده، شماره‌حساب، تاریخ و نوع کمک خود را در این بخش وارد کنید.
در صفحه 9 اظهارنامه، باید اطلاعات مربوط به بخشودگی‌های مالیاتی خود (مالیات متعلقه و میزان معافیت) را وارد کنید.
در بخش بعدی، شما باید اطلاعات مربوط به اموال و دارایی‌های شغلی خود را وارد کنید. این اطلاعات شامل ارزش اموال و دارایی‌ها در دوره اول و در طی دوره می‌شوند.
یکی از مراحل اصلی تکمیل اظهارنامه، ثبت هزینه‌ها و درآمدهای سال مالی گذشته شماست. پس از تکمیل این بخش، مالیات شما محاسبه می‌شود.
باید به این نکته توجه کنید که دستگاه کارتخوان شما مستقیماً به سیستم مالیاتی متصل است. به همین دلیل، سازمان امور مالیاتی به همه اطلاعات تراکنش‌های شما دسترسی دارد. پس از وارد کردن اطلاعات مالی، مانند درآمدها، هزینه‌ها و معافیت‌های مالیاتی، این اطلاعات با تراکنش‌های دستگاه کارتخوان شما مطابقت داده می‌شوند. در نهایت، سامانه به‌طورخودکار مالیات نهایی شما را محاسبه و در صفحه آخر اظهارنامه به شما اعلام میکند. به این ترتیب، مالیات شما دقیقاً براساس اطلاعات واقعی و شفاف مشخص می‌شود.
ثبت اظهارنامه مالیاتی کارتخوان در سایت سازمان مالیات و دارایی
برای ثبت اظهارنامه مالیاتی، باید همه مدارک لازم را از قبل آماده کنید تا در حین فرایند دچار مشکل نشوید. اگر مدارک کامل نباشد، ممکن است در وسط فرایند ثبت، مجبور شوید کار را متوقف کنید و به دنبال مدارک بگردید. در ادامه لیستی از مدارک مورد نیاز برای ثبت اظهارنامه مالیات را برایتان آورده‌ایم:
همه مجوزهایی که برای فعالیت شغلی خود از مراجع قانونی گرفته‌اید، باید آماده باشند.
اگر کسب‌وکار شما به‌صورت شرکتی است، باید اساس‌نامه به‌همراه آخرین تغییرهای آن را آماده داشته باشید.
اگر محل کسب‌وکار شما اجاره‌ای است، باید اجاره‌نامه را داشته باشید. درصورتی‌که مالک هستید، سند ملک باید آماده باشد.
کپی کارت ملی و شناسنامه اعضای هیات مدیره و افرادی که در شرکت حق امضا دارند، باید آماده باشد.
ترازنامه، گزارشی از وضعیت مالی شما در طول سال است. این سند نشان می‌دهد که چه مقدار دارایی و بدهی دارید و برای محاسبه مالیات بسیار مهم است.
صورت سود و زیان کسب‌وکارتان را آماده کنید. این گزارش نشان می‌دهد که در سال مالی گذشته چه مقدار درآمد کسب کرده‌اید و چه هزینه‌هایی داشته‌اید.
اگر کسب‌وکارتان هم در داخل و هم در خارج از کشور فعالیت دارد، باید میزان درآمد و فروش هر کدام را به تفکیک بدانید و صورت مالی آن را آماده کنید.
باید گواهی‌های مربوط به گردش حساب‌های بانکی خود را از بانک بگیرید.
گزارش بهای تمام‌شده کالاها یا خدمات را آماده کنید؛ این گزارش هزینه تولید کالا یا ارائه خدمات را نشان می‌دهد.
قراردادهایی که با اشخاص حقیقی یا حقوقی دیگر (خصوصی یا دولتی) بسته‌اید، باید آماده باشند.
برای بررسی دقیق‌تر عملکرد مالی کسب‌وکارتان، باید مانده سود و زیان سال‌های گذشته و همچنین تعدیلات مالی مربوطه را آماده کنید.
اگر قبلاً مالیات پرداخت کرده‌اید، باید اسناد آن را آماده کنید.
اگر در زمینه تجارت بین‌المللی فعالیت دارید، باید کارت بازرگانی خود را ارائه دهید.
برای ارسال اظهارنامه الکترونیکی، به کد کاربری، رمز عبور و کد رهگیری نیاز دارید تا وارد سامانه شوید و اظهارنامه را تکمیل کنید.
شما با داشتن این مدارک، بدون مشکل اظهارنامه مالیاتی خود را تکمیل و در زمان مقرر ارسال می‌کنید. هنگام آماده‌سازی و ثبت اظهارنامه مالیاتی، یکی از ابزارهای مفید برای یادآوری و ارتباط سریع با اعضای تیم، پنل پیامکی است. اما پنل چیست؟ سامانه ارسال اس‌ام‌اس انبوه، یک سیستم مدیریت ارسال و دریافت پیامک گروهی است. با این سامانه پیامک‌های اطلاع‌رسانی و تبلیغاتی را به‌صورت هم‌زمان به مشتریان‌تان بفرسیتد. علاوه‌بر این، از پنل پیامکی برای ارسال یادآوری‌های مهم مالیاتی به اعضای تیم یا حسابدار خود استفاده کنید. مثلاً زمانی‌که مهلت ارسال اظهارنامه نزدیک است، پیامک‌های خودکار به اعضای تیم حسابداری بفرستید. این ابزار نه‌تنها برای مدیریت ارتباط داخلی کسب‌وکار شما مفید است، بلکه به شما در برقراری ارتباط با مشتریان نیز کمک میکند.
ضرورت آماده کردن مدارک لازم برای ثبت اظهارنامه مالیاتی کارتخوان
پس از وصل کردن دستگاه کارتخوان به سامانه مالیات، امکان استعلام لحظه‌ای میزان مالیات براساس تراکنش‌های شما وجود دارد. برای استعلام مالیات دستگاه کارتخوان با کد ملی، ابتدا به سامانه my.tax.gov.ir مراجعه کنید. در این سامانه، با وارد کردن نام کاربری (کد ملی) و رمز عبور، به اطلاعات پرونده مالیاتی خود دسترسی پیدا می‌کنید. همه اطلاعات مالیاتی مربوط به کارتخوان شما به‌سادگی و در لحظه در دسترس هستند.
در این مقاله به‌طورکامل نحوه ثبت و تکمیل اظهارنامه مالیاتی برای دستگاه کارتخوان را بررسی کردیم. ابتدا باید کد رهگیری پیش‌ثبت‌نام را داشته باشید و سپس مراحل مختلف تکمیل اظهارنامه، از جمله وارد کردن اطلاعات مالی و استفاده از معافیت‌های مالیاتی را به‌دقت طی کنید. به دلیل اتصال مستقیم دستگاه کارتخوان به سازمان امور مالیاتی، مالیات شما به‌طورخودکار براساس تراکنش‌هایتان محاسبه می‌شود.
اگر به دنبال خرید دستگاه کارتخوان یا راه‌اندازی پنل پیامکی هستید، فراز اس ام اس یکی از بهترین گزینه‌هاست. با خدمات حرفه‌ای این مجموعه، هم دستگاه کارتخوان مناسب برای کسب‌وکار خود بخرید و هم از امکانات پیشرفته سامانه پیامکی برای ارتباط موثر با مشتریان استفاده کنید.
